СООТВЕТСТВИЕ СТРАХОВЩИКОВ НОРМАТИВУ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ПО ИТОГАМ 2018 ГОДА
На момент выхода журнала «Вестник Института Анализа Рисков» #3(31), август 2019, ИАР обработал отчетность ста шести компаний (93 «рисковых» и 13 компаний по страхованию жизни) по итогам 2018 года (и обработка отчетности продолжается), что позволяет оценить их соответствие требованиям Распоряжения от 07.06.2018 #850 Нацкомфинуслуг «Об утверждении Положения об обязательных критериях и нормативах достаточности капитала и платежеспособности, ликвидности, прибыльности, качества активов и рискованности операций страховщика» (далее - Распоряжение).
По состоянию на 31.12.2018 нормативу платежеспособности и достаточности капитала из ста шести обследованных компаний соответствовало:
- с учетом всех ценных бумаг в активах - 97 компаний (или 91,5% из 106 СК);
- без учета не государственных ценных бумаг - уже только 73 компании (или 68,7% из 106 СК).
Для реальной картины, мы ориентируемся на расчет только с государственными ценными бумагами.
Напомним, что при расчете норматива платежеспособности и достаточности капитала:
- с 31.12.2018 по 29.06.2019 - применяется 30% величин К (капитал) и НЗП (нормативный запас платежеспособности);
- с 30.06.2019 по 29.06.2020 - применяется 60% величин К и НЗП;
- с 30.06.2010 - применяется 100% величин К и НЗП.
Касательно взаимосвязи норматива платежеспособности и достаточности капитала с объемом бизнеса:
Валовые страховые платежи за 2018 |
К-во СК (выборка) |
Из них соответствуют нормативу достаточности (только гос. ЦБ) |
|||||
при 30% |
% от выборки |
при 60% |
% от выборки |
при 100% |
% от выборки |
||
более 500 млн. грн. |
29 |
19 |
65,5% |
15 |
51,7% |
8 |
27,6% |
более 200 - 500 млн. грн. |
13 |
11 |
84,6% |
11 |
84,6% |
7 |
53,8% |
более 100 - 200 млн. грн. |
12 |
10 |
83,3% |
7 |
58,3% |
4 |
33,3% |
более 50 - 100 млн. грн. |
15 |
9 |
60,0% |
7 |
46,7% |
5 |
33,3% |
до 50 млн. грн. |
37 |
24 |
64,9% |
7 |
18,9% |
5 |
13,5% |
И еще о взаимосвязи норматива с объемом бизнеса. Норматив платежеспособности и достаточности капитала представляет собой большую из двух величин:
О (обязательства) + НЗП
О + К, где:
К = 30 млн. для «рисковых» страховщиков и 45 млн. для страховщиков страхования жизни
Соотношение компаний для которых О+К превышает О+НЗП в группах следующее (одинаково при 30%, 60% и 100% значений К и НЗП):
Валовые страховые платежи за 2018 |
К-во СК (выборка) |
К-во СК, где О+К превышает О+НЗП |
% от выборки |
|
более 500 млн. грн. |
29 |
3 |
10,3% |
|
более 200 - 500 млн. грн. |
13 |
3 |
23,1% |
|
более 100 - 200 млн. грн. |
12 |
10 |
83,3% |
|
более 50 - 100 млн. грн. |
15 |
15 |
100,0% |
|
до 50 млн. грн. |
37 |
37 |
100,0% |
Выводы:
1) как и следовало ожидать, компании с небольшим объемом бизнеса совсем не рады требованиям к минимальному размеру капитала (К)
2) компании с крупным объемом бизнеса в своем большинстве нечувствительны к существующим требованиям к минимальному размеру капитала (К), однако их область беспокойства - структура активов. Особенно отчетливо это заметно по динамике группы компаний с платежами более 500 млн. грн. в первой таблице
Для приобретения расчетов в полном объеме (детально по каждой из 106 компаний) обращайтесь в Институт анализа рисков.
Например, в группу компаний с валовыми страховыми платежами за 2018 год более 500 млн. грн. входят:
АЛЬФА СТРАХОВАНИЕ
АЛЬЯНС
АРСЕНАЛ СТРАХОВАНИЕ
АСКА
АСКА-ЖИЗНЬ
АСКО-МЕДСЕРВИС
АРКС
БИФЕСТ
ВУСО
ДАР
ИНГО УКРАИНА
ИННОВАЦИОННЫЕ СТРАХОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
КНЯЖА ВЕНА ИНШУРАНС ГРУПП
КРЕДО
МЕТЛАЙФ
НИКА
ПЕРША
ПЗУ УКРАИНА
ПРОВИДНА
ПРОКСИМА
ТАС СГ
ТАС СК
УКРАИНСКАЯ ПОЖАРНО-СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ
УКРАИНСКАЯ СТРАХОВАЯ ГРУППА
УНИВЕРСАЛЬНАЯ
УНИКА
УНИКА ЖИЗНЬ
ФАРЛОНГ
ФИНЕКС
ПРИМЕЧАНИЕ. При расчете соответствия нормативу платежеспособности и достаточности капитала, если значение требуемого параметра нам было неизвестно (недвижимость, гос. бумаги, страховые выплаты, перестраховочные возмещения), то оно принималось равным нулю. Если неизвестны недвижимость и/или гос. бумаги, но в действительности они имеются, то соответствие нормативу должно быть лучше рассчитанного нами. Влияние страховых выплат и перестраховочных возмещений обычно менее значимо.
(больше информации в демо-версии журнала по ссылке http://www.iar.in.ua/files/IAR_31_demo.pdf)